Подробно о факторинге и его видах

О видах факторингаФакторинг – такая разновидность подкредитования, при которой поставщик передает ответственность за взыскание долга покупателя факторинговой фирме. Выбранная финансовая организация погашает нужную сумму, а получатель товара возвращает деньги в установленные договором сроки. Благодаря этой услуге предприниматели получают оборотные средства с продаж и используют для дальнейшего развития дела. Покупатель сохраняет доверительные отношения с продавцом и может в дальнейшем сотрудничать на выгодных условиях.

Что такое факторинг

Когда возникает желание работать в отсрочку, обеспечить это помогает факторинг. Компания, предоставляющая финансовые услуги, выкупает долг. Теперь в сделке между поставщиком и заказчиком участвует посредническая фирма. Она может не просто поручиться за платежеспособность заказчика, а обязуется выплачивать нужную сумму денег. Участники подписывают договор, в котором указываются условия сотрудничества.

При возникновении требования на оплату поставок продавец обязан предъявлять соответствующие расчетные документы фирме и деньги буду выплачены. В некоторых ситуациях, в зависимости от выбранного типа операции, платит должник. Обычно работают с такими фактурами, которые обязывают к оплате сроком не дольше 3 месяцев. Таким образом дистрибьютор успешно продает товар и получает за это деньги, а клиент платит уже не на прямую, а в банк или финансовую организацию.

Кто участвует в факторинговой операции

В сделке могут принимать участие следующие субъекты:

  • фактор;
  • импортер;
  • должник;
  • торговая площадка.

Фактор — фирма, предоставляющая факторинговые услуги. Она переписывает на себя задолженность покупателя. Финансовая организация берет на себя обязанность оплатить сумму поставок, совершенных подрядчиком. После подписания контракта клиент платит этой фирме доступными для него частями в соответствии с установленными в договоре сроками. В операции могут участвовать несколько факторов.

Поставщик — продавец продукции, который планирует работать по дебиторке.

Должник — лицо, которое планирует работать через посредника и испытывает финансовые трудности.

Торговая площадка зачастую представляет собой обычный офис фирмы. Но для заключений сделок в электронном виде требуется специальный сервис, который мог бы предоставить для этого безопасную платформу.

Из каких этапов состоит факторинг

Факторинговая операция состоит из 3 основных этапов. Важно определить насколько клиент подходит по характеристикам. Решение о факторном обслуживании принимается после собеседования, обработки данных и анализа риска.

  1. Собеседование. Клиент обращается за помощью и предоставляет информацию о себе. В соответствии с полученными данными финагентство определяет, выгодно ли работать с этим человеком. Уточняются стандартные вопросы о сфере деятельности, порядке уплаты частей долга, выплаты авансов. Также компания знакомит со своими требованиями.
  2. Обработка данных. Если человек подходит, то проверяется поставщик, с которым он планирует работать. Агентство уже понимает уровень платежеспобности клиента и дистрибьютора, и перспективности заключения сделки в целом. Сейчас решение о факторинговом обслуживании уже установлено, но может быть пересмотрено, для чего уточняются вопросы и корректируются несоответствия. Это влияет на эффективность проведения операции в будущем.
  3. Анализ риска. При составлении договора учитываются юридические аспекты, устанавливаются обязанности обеих сторон, действия при появлении форс-мажорных обстоятельств. В документации прописывается стоимость услуг, а также необходимый порядок оплаты.

Когда сделка вступает в силу, фирма мониторит качество выполнения обязанностей со стороны клиента и импортера.

Различные виды факторинга

Виды факторинга и их характеристики

Виды факторинга принято различать по:

  • условиям платежа (с правом на регресс, без права на регресс);
  • территории заключения соглашения (международный, локальный);
  • форме заключения договора (открытый, закрытый).

По способу платежа факторинг делится с правом на регресс и без права на регресс.

С регрессом

Данный тип наиболее востребован, потому как риск неуплаты должника покрывает компания-клиент. Услугой пользуются быстрорастущие организации с проверенными дебиторами. Это быстро выстраивает беспрерывный оборот денежных средств.

Схема операции выглядит таким образом, что продавец, который предлагает покупателю факторинг с регрессом, получает до 95% непогашенного долга клиента. Остальные 5 процентов он получает после уплаты полной суммы денег. При расчете учитывается процент комиссии за пользование банком. Если должник не оплатил задолженность, фактор в праве требовать возврат денежных средств с поставщика.

Рекомендуем прочесть:  Что обозначает термин транзакция в банковской сфере

Без права регресса

Когда фактор обязуется отдать долг если должник не нашел нужную сумму денег, это называется безрегрессивным факторингом и выполняется при неуплатах сроком от 30 до 90 дней.

Это вид можно рассмотреть на таком примере. Одна сторона (дистрибьютор) поставляет товар, а другая (покупатель) принимает. Совершается сделка, и право запрашивать неоплаченные средства с покупателя выкупаются поставщиком. Он рискует, ведь у покупателя может не оказаться вовремя нужной суммы. Если так и произошло, банк решает эту проблему самостоятельно. Во всех случаях, кроме возврата и утраты действительного денежного требования, долг возвращает фактор.

Основные принципы:

  • погашение займа в размере от 80% до 90%;
  • контроль обязанностей дебитора;
  • мониторинг состояния долга заказчика;
  • управление просроченными платежами поставок, которые уже произошли.

Этому типу операции свойственно сотрудничество с высокой степенью риска, поэтому предъявляются строгие требования. Данный тип применяется только по отношению к проверенным клиентам с рекомендациями.

Внутренний факторинг

Когда стороны купли-продажи представители одной страны, это называется внутренним факторингом.

Внешний факторинг

Международным или внешним факторингом называется такой тип услуги, при котором поставщик и покупатель представляют разные государства. В силу многих причин такое сотрудничество сильно усложняется. Во-первых, сложно проанализировать платежеспособность, не находясь в одной стране. Во-вторых, если резко произойдут изменения в курсе валют, нужно иметь страховку. В-третьих, страны могут отличаться друг от друга в плане экономических процессов.

Чтобы минимизировать этот риск практикуется косвенный факторинг, и обязанности сторон распределяются. Таким образом, если продавец и фактор находятся в одной стране, тогда финансированием экспортера занимается подрядчик. Инкассацией задолженности и ответственностью по кредитованию занимается банк-соотечественник.

Сегодня в мире практикуется не только финансирование клиентов, а и консультирование по счетам и вопросам юридического, рекламного характера, заключение юридических договоров, ведение долгового учета.

По форме заключения договора сделка делится на открытую и закрытую.

Открытый или конвенционный

Осуществляется таким образом, при котором покупателя уведомляют, что к сделке присоединился фактор. В данном типе запрещено участвовать организациям, которые:

  • имеют много дебиторов с малой задолженностью;
  • производят узкоспециализированную продукцию;
  • работают субподрядчиками;
  • практикуют сделки на основе бартера;
  • реализуют «мелочную» продукцию.

Закрытый или конфиденциальный

Используют для проведения сделок без информирования покупателя о наличии договора, предусматривающего участие фактора. Должник самостоятельно ведет расчеты, выплачивает свой долг поставщику, который, в свою очередь, отдает необходимую сумму в факторинговую компанию и таким образом гасит кредит.

Открытый способ применяется для проведения регрессивных и безрегрессивных сделок, а закрытый используется только для соглашений, проводимых с регрессом.

Чем занимаются факторинговые компании

Финансирование

Главная функция – оплата товара сразу, как только его привозит экспедитор, либо в течение ранее оговоренного срока. Используется для такого сотрудничества, когда оплатить товар можно после того, как он начнет приносить прибыль. Это очень популярная услуга, однако со стороны продавца ее не всегда просто реализовать. Подключив фактор такая возможность появляется и создает дополнительный интерес сотрудничать. Функция отгрузки продукции с отсрочкой увеличивает шансы компании-продавца найти своих постоянных клиентов и закрепиться на рынке.

Заключая сделку с факторинговыми компаниями устанавливается дата поступления денег поставщику. На практике это означает, что он может быть уверен, что деньги за отгруженный товар будут поступать вовремя. В результате можно более точно строить долгосрочные планы и успешно развиваться. Соответственно, когда сотрудничество происходит напрямую с клиентом, нельзя полностью гарантировать, что точка продажи вовремя отдаст долг. Ее прибыльность может резко измениться, и предугадать это бывает крайне сложно.

Финансирование освобождает от решения проблемы нехватки денег, и главное, это выполняется без появления новых займов. Так как это не кредит, то и фирма не платит постоянный процент, а только когда действительно нуждается в деньгах. Использование фактора выгодно для крупных и стабильных предприятий, которые вынуждены сотрудничать с рисковой клиентурой. Это популярно в развивающихся странах, в которых экономика очень не стабильна и торговые законы на практике не работают. В отличие от других разновидностей кредитования, факторинговая компания выкупает задолженность, а не использует как залог, за исключением редких ситуаций.

Рекомендуем прочесть:  Как взять частный займ под расписку без предоплаты

Административное управление задолженностью

Сотрудничество с отсрочкой вынуждает компанию постоянно отслеживать задолженность клиента и фиксировать это. Многим фирмам, особенно представителям малого бизнеса, это сложно обеспечить. Сотрудничая с факторинговой компанией, отчет о долговом состоянии предоставляется сразу же, как только он будет запрошен. Также фактор обязуется взять на себя ответственность по взысканию долгов, что очень удобно в особенности для мелких поставщиков, которые не могут себе позволить нанять дополнительные ресурсы для инкасации.

Оценка платежеспособности

В странах с развитой экономикой кредитные и рейтинговые агентства прочно заняли свое место на рынке. Однако в развивающихся странах ситуация выглядит другим образом, поэтому функцию таких агентств выполняют факторинговые организации. Для оценки способности выплатить кредит используются специальные методы. По мнению опытных представителей крупного бизнеса, благодаря анализу кредитоспособности человека есть смысл пользоваться услугами факторинговых фирм.

Развитие факторинга

Такая операция давно известна в торговле. До 1988 года она проводилась на условиях, которые трактовали обязательства, описанные в гражданском праве. Поэтому сотрудничество на международном уровне сопровождалось большими неудобствами, ведь в странах действовали свои нормы, соответственно применялись они тоже по-разному. Соответственно, все виды факторинга и их характеристика не были проработаны до конца. Сейчас вопросы в отношении сторон урегулированы, а на рынке появляются новые решения обеспечения комфортных условий для проведения сделок.

Начали набирать популярность электронные площадки – связывающие звена между фактором и импортером. Они очень удобны, поэтому их популярность на рынке постоянно растет. Прогнозируется, что такая форма факторинга останется единственной используемой.

Для проведения торговой операции в обычном виде требуется привлечь много людей и потратить на это время. Каждая товарная накладная, акты сверок и фактуры должны быть отправлены и доставлены до получателя. Затем все данные нужно проверить, обработать, зарегистрировать в системе учета. Документы обязательно нужно хранить в течение 5 лет. Для всего этого нужно нанимать дополнительных работников или заниматься этим самостоятельно. Когда фирма достигает определенной стабильности, нужно дополнительно арендовать помещение, а, соответственно, оплачивать и обслуживать.

Преимущества использования электронных площадок очевидны. Благодаря тому, что каждый отправленный документ является уже определенным гарантом подлинности, решение о финансирование принимается быстрее. Для компании это повышение эффективности использования капитала, снижение рисков. Для покупателей-дебиторов это также большой плюс, ведь в любой момент он может запросить любую интересующую информацию.

Сотрудничество с помощью электронной площадки не отличается от обычного способа. Нужно заявить о желании работать с фактором, дождаться предварительного решения, согласовать условия, дождаться окончательного решения, заключить договор. Результаты анализа сделки получают не позже, чем за 3 дня. Выбирая экстра-режим, ответ поступит уже через несколько часов. Кроме того, сервисы предлагают и другие услуги, такие, как проведения залогового, тендерного и беззалогового займов, а также оформление коммерческой ипотеки.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *